자주 묻는 질문
자주 문의하시는 내용을 정리했습니다.
세무 처리는 상황에 따라 달라질 수 있으므로
자세한 내용은 상담을 통해 확인해 주세요.
상담/이용안내
지역이 멀어도 세무대리를 맡길 수 있나요?
네, 가능합니다.
홈택스·카카오톡·이메일 등을 활용해 자료 전달과 신고 진행을 모두 비대면으로 처리할 수 있습니다.
신고·장부 관련 자료는 대부분 전자 파일로 처리되며, 필요 시 전화나 채팅 상담으로 상세히 안내드립니다.
기존 세무사에서 옮기려면 어떤 서류가 필요하나요?
대부분은 서류 몇 가지 + 홈택스 위임으로 간단히 이전 가능합니다.
- 기본: 사업자등록증, 대표자 신분증(또는 인증수단)
- 위임: 홈택스 세무대리 수임(위임) 설정(필요 시 4대보험 업무 포함)
- 이전 자료: 최근 신고서/결산자료, 장부(매출·매입·경비), 급여자료(직원 있는 경우)
현재 상황(기장 여부/직원 유무/법인 여부)에 따라 필요한 항목이 달라질 수 있어, 연락 주시면 체크리스트로 안내드립니다.
세무상담만 먼저 받아보고 결정해도 되나요?
네, 가능합니다.
현재 상황을 간단히 파악한 뒤 필요한 서비스 범위와 예상 리스크/절세 포인트를 안내드리고, 이후 계약 여부는 편하게 결정하실 수 있습니다.
* 상담 범위(신고 검토/시뮬레이션 등)에 따라 준비 자료와 진행 방식이 달라질 수 있습니다.
기장
기장(장부) 수수료는 어떻게 책정되나요?
기장 수수료는 보통 다음 항목을 종합해서 결정합니다.
- 업종(도소매, 제조, 서비스, 프리랜서 등)
- 매출 규모와 거래 건수
- 직원 수(급여·4대보험 처리 난이도)
기장 수수료에는 어떤 서비스가 포함되나요?
기장계약 시 보통 장부기장, 부가세·원천세·4대보험 신고, 민원서류 발급대행, 수시 상담 등이 포함됩니다.
세금신고는 언제, 어떤 것들이 있나요?
대표적인 정기 신고는 다음과 같습니다.
- 개인사업자: 부가가치세(1/7월), 종합소득세(5월)
- 법인사업자: 부가가치세(분기), 법인세(사업연도 종료 후 3개월 이내)
사업과 관련된 지출은 어디까지 경비로 인정되나요? 개인카드를 써도 되나요?
사업과 직접 관련된 지출은 경비로 인정될 수 있습니다.
개인카드로 결제하더라도 관련성이 명확하면 처리 가능하지만, 개인 생활비와 섞일수록 리스크가 커지므로 사업용 카드·계좌 사용을 권장드립니다.
신고대리
기장계약 없이도 세금신고만 대행을 맡길 수 있나요?
네, 가능합니다.
부가가치세·종합소득세·법인세 등 신고 1건 단위로 대행이 가능합니다.
부가가치세
매출·매입이 전혀 없어도 부가가치세 신고를 해야 하나요?
네, 무실적이라도 신고는 필요하며 미신고 시 가산세가 부과될 수 있습니다.
전자세금계산서 의무발행 안내를 받았는데, 계속 종이 세금계산서를 발행하면 어떻게 되나요?
의무발행 대상이 전자세금계산서를 미발행하면 공급가액의 1% 가산세가 발생합니다.
세금계산서를 잘못 발행했을 때, 일반 ‘마이너스 세금계산서’로 대체해도 되나요?
수정세금계산서 발급 절차를 따라야 하며 단순 마이너스 발행은 리스크가 있습니다.
전자(세금)계산서 발급 내역을 사업주가 직접 조회할 수 있나요?
네, 홈택스에서 기간/거래처별로 조회 가능합니다.
개인카드로 결제한 부가세도 공제받을 수 있나요?
사업 관련 지출이고 적격증빙이 있으면 공제 가능하지만, 사업용 카드 사용을 권장드립니다.
소득세
회사에서 2월에 연말정산을 못 했는데, 나중에 따로 정산할 수 있나요?
네, 5월 종합소득세 신고 기간에 반영해 정산할 수 있습니다.
프리랜서(3.3%) 소득 신고를 위해 어떤 자료를 준비해야 하나요?
원천징수영수증/지급내역, 경비 증빙(카드·통장·영수증) 등을 준비해주시면 됩니다.
법인세
법인세 신고 및 납부 기한은 언제인가요?
사업연도 종료일이 속한 달의 말일로부터 3개월 이내입니다. (12월 결산 법인: 다음 해 3/31)
법인사업자인데, 법인통장 돈을 개인적으로 써도 괜찮을까요?
원칙적으로 사업 목적 사용이 원칙입니다.
개인 사용분은 가지급금 등으로 처리되어 세무 리스크가 커질 수 있어 주의가 필요합니다.
원천세
혼자 사업을 하다가 직원을 처음 채용하게 되었습니다. 무엇부터 준비해야 하나요?
첫 직원 채용 시에는 보통 다음 순서로 준비합니다.
- 근로계약서 작성
- 4대보험 가입 신고
- 매월 급여 지급 후 원천세 신고 및 납부
- 연말정산 및 지급명세서 제출
지급명세서 제출 안내문이 왔는데, 제가 직접 제출해야 하나요?
대리인이 급여/원천을 맡고 있다면 보통 함께 제출됩니다.
직접 처리 중이면 미제출/지연제출로 가산세가 발생할 수 있어 기한 내 제출하셔야 합니다.
대표의 가족을 근로자로 등록해서 급여를 지급해도 되나요?
실제 근무 사실과 급여 지급 증빙이 명확하면 가능합니다.
형식적인 고용만 있고 실제 근무가 없다면 경비 부인 위험이 있습니다.
직원 급여 중 비과세 항목은 어떻게 적용되고, 한도를 넘겨 지급해도 되나요?
대표적인 비과세 항목은 식대/자가운전보조금/보육수당 등이 있으며, 한도 초과분은 과세됩니다.
4대보험
개인사업자 대표도 고용·산재보험에 가입할 수 있나요?
요건 충족 시 가능합니다. 업종·근로자 수 등에 따라 달라져 개별 확인이 필요합니다.
건강보험 피부양자로 등록하려고 하는데, 어떤 서류가 필요하나요?
보통 가족관계증명서와 소득·재산 확인 서류 등이 필요할 수 있습니다.
정확한 필요 서류는 상황에 따라 달라 공단/대리인을 통해 확인을 권장드립니다.
기타
사업자등록증명, 과세표준증명, 소득금액증명 등 민원 서류도 발급 대행 해주시나요?
네, 가능합니다.
- 기장계약 중인 사업자
사업자등록증명, 부가가치세 과세표준증명, 소득금액증명 등 대부분의 국세 민원 서류를 추가 비용 없이 발급 대행해드립니다 - 기장계약이 없는 경우
건당 대행 수수료를 받고 발급을 도와드립니다. (예: 1건당 11,000원 수준 등, 사전에 별도 안내)
폐업 신고를 하면 세금 문제는 모두 끝나는 건가요?
폐업신고를 했다고 해서 세금 의무가 바로 끝나는 것은 아닙니다.
- 폐업일이 속한 과세기간까지의 부가가치세 신고
- 사업 종료 연도에 대한 종합소득세(개인) 또는 법인세(법인) 신고
는 별도로 진행해야 합니다.
주민세 ‘사업소분’이 무엇인가요?
주민세 사업소분은 사업장을 두고 잇는 경우 지자체에 납부하는 지방세입니다.
- 납부 대상: 사업장(사무실, 공장, 점포 등)을 보유한 사업자
- 납부 시기: 통상 매년 8월 고지·납부
사업용계좌 등록은 꼭 해야 하나요?
복식부기의무자 등은 사업용계좌 신고가 의무이며, 미등록 시 가산세 등 불이익이 있을 수 있습니다.
개인사업을 법인으로 전환하는 것이 유리한 시점은 언제인가요?
이익 규모, 세율 구간, 가족 급여/배당 구조, 확장 계획 등을 종합해 판단합니다. 사전 시뮬레이션을 권장드립니다.
양도·증여·상속세 상담은 거래 전에 받는 게 좋나요, 처리 후에 받아도 되나요?
가능하면 거래/이전 전에 상담을 받는 것이 유리합니다.
계약 시점/명의 선택에 따라 세부담 차이가 크게 날 수 있습니다.